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Antiriciclaggio in assenza del cliente. Ecco la procedura di adeguata verifica tra professionisti.

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Alcuni obblighi relativi all’adeguata verifica, si considerano comunque assolti, pur in assenza del cliente, quando è fornita idonea attestazione da parte di un soggetto “terzo” che risulti destinatario della normativa antiriciclaggio e che avendo una prestazione professionale in corso lo abbia già identificato di persona. Pertanto un professionista, per l’assolvimento dei suoi obblighi di adeguata […]

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Antiriciclaggio e inquadramento della consulenza contrattuale per i professionisti.

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Chiarimenti dal MEF sugli obblighi antiriciclaggio per avvocati e commercialisti. In questi giorni il MEF ha fornito alcune risposte in merito alla normativa antiriciclaggio. Tra le questioni esaminate dal MEF, una in particolare è risultata ricca di spunti di riflessione per la portata pratica degli adempimenti antiriciclaggio a carico di avvocati e commercialisti. E’ stato […]

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Procedure antiriciclaggio: la verifica delle date per non incorrere in sanzioni.

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Una delle attività più importanti da svolgere all’interno dello studio professionale, per la periodica verifica degli adempimenti in materia di antiriciclaggio, è quella di avere ben chiaro l’evoluzione della normativa nel tempo e quindi le date della relativa applicabilità. Tale attività non è di trascurabile importanza, poiché il processo di un eventuale adeguamento alla normativa […]

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Antiriciclaggio: come si misura il rischio del cliente?

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Gli Avvocati e i Commercialisti (e altri destinatari) una delle prime attività che sono chiamati a svolgere ai fini antiriciclaggio è quella di adeguata verifica della clientela, prevista dall’art. 18 del D.Lgs 231/2007, essa si fonda sull’identificazione del soggetto che si ha di fronte, sull’identificazione dell’eventuale titolare effettivo, all’ottenimento di informazioni sullo scopo e sulla […]

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Decorrenza degli obblighi antiriciclaggio per i CED

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Per i CED (Centri elaborazione dati contabili) la decorrenza degli obblighi in materia antiriciclaggio è dal 25/05/2007. Con la pubblicazione sulla G.U. n. 107 del 10 maggio 2007 del D.M. Economia e Finanze 10 aprile 2007 n. 60, vengono allargati i destinatari della normativa antiriciclaggio, ricomprendendo anche i Centri Elaborazione Dati Contabili, sia che svolgano […]

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