Guida antiriciclaggio – Criteri per individuare il titolare effettivo – Esame delle casistiche e domande e risposte – Faq antiriciclaggio

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Dal nostro Centro Studi, una interessante guida che contiene i criteri per individuare il titolare effettivo, con le modifiche apportate al D.Lgs. 231/2007 dal D.Lgs. 90/2017 entrato in vigore lo scorso 4/7/2017. La nostra guida antiriciclaggio, arricchita dalle faq antiriciclaggio, propone un percorso strutturato per individuare in base alle diverse tipologie di clienti, quelli che […]

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Novità antiriciclaggio ed organizzazione dello studio professionale. Avviato l’autunno da Verona dei programmi formativi

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VEDA è un ente accreditato dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti, per la formazione in aula su tutto il territorio nazionale, e la giornata formativa organizzata a Verona sulla normativa antiriciclaggio in pratica per gli studi professionali è stata accompagnata da moltissime indicazioni operative soprattutto per consentire di inquadrare meglio i vari obblighi previsti dalla IV direttiva UE recepita con il D.Lg. 90/2017.

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Per i consulenti del lavoro, confermate le prestazioni soggette alla normativa antiriciclaggio in una nuova circolare

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Il Decreto Legislativo 25 maggio 2017, n. 90, pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale n. 140 del 19.06.2017, entrato in vigore lo scorso 4 luglio, e che ha come destinatari anche i consulenti del lavoro, ha introdotto modifiche significative alle vigente disciplina in materia di prevenzione all’uso del sistema finanziario ai fini di riciclaggio di proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo

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Antiriciclaggio: l’evoluzione normativa relativa agli obblighi dei sindaci senza la revisione legale

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Il Consulente del Lavoro è destinatario della normativa antiriciclaggio prevista dal D.Lgs. 231/2007, ad eccezione dell’attività prevista all’ art. 12, comma 3, in relazione allo svolgimento della mera attività di redazione e/o di trasmissione delle dichiarazioni derivanti da obblighi fiscali e degli adempimenti in materia di amministrazione del personale di cui alla legge 11 gennaio 1979, n. 12.

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Antiriciclaggio con nuovi obblighi per i sindaci e per il collegio sindacale nella nuova disciplina prevista dal D.Lgs. 90/2017.

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Il che induce facilmente a pensare che lì dove il legislatore voglia dar voce ad esenzioni, lo faccia in maniera diretta ed esplicita. Alla luce di ciò è di tutta evidenza che una critica specifica sulla possibilità di ricomprende o meno l’incarico di sindaco di società all’interno della disciplina assuma un carattere tautologico e valoriale, non certo interpretativo. In altre parole, per come è definita la norma in questo

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Nel processo tributario impugnabilità meramente facoltativa dell’atto tributario invalidamente notificato ma “aliunde” conosciuto

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La Commissione, però, ha respinto l’eccezione, affermando che la conoscenza acquisita “aliunde” dell’atto invalidamente notificato non obbliga il contribuente all’impugnazione, essendo quest’ultima meramente facoltativa. Il giudice di merito, quindi, recepisce i principi sanciti dalle Sezioni Unite nella sentenza n. 19704/2015. Quest’ultima, nell’affrontare la questione dell’impugnabilità o meno

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L’ODCEC di Milano presenta le novità antiriciclaggio previste dalla IV Direttiva in un incontro tra la Guardia di Finanza e i Commercialisti.

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L ‘ODCEC di Milano ha organizzato un importantissimo appuntamento di aggiornamento per i Commercialisti, sulle novità antiriciclaggio previste dal D.Lgs. n. 90 del 25/05/2017, che ha recepito nel nostro ordinamento giuridico la IV Direttiva UE. Per i Commercialisti e la Guardia di Finanza, che sono i principali operatori del sistema e che con le novità pubblicate sulla Gazzetta Ufficiale del 19/06/2017

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Antiriciclaggio Commercialisti: Miani: “Accolte alcune nostre richieste, ma grave non aver recepito le condizioni poste dalle Camere”

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Sul decreto attuativo della quarta direttiva antiriciclaggio, approvato lo scorso mercoledì in via definitiva dal Consiglio dei Ministri, esprimiamo il nostro forte disappunto per le sanzioni previste anche per violazioni meramente formali degli obblighi di adeguata verifica e di conservazione nonché per l’introduzione degli obblighi anche per le attività degli organi di controllo non incaricati della revisione legale

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Antiriciclaggio: i nuovi obblighi potrebbero incrementare diversi adempimenti a carico dei professionisti e delle imprese

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Una serie di nuovi obblighi potrebbero incrementare gli adempimenti di professionisti e imprese. Del resto il nuovo decreto recepisce la direttiva comunitaria che, in buona sostanza, introduce norme più severe in materia, con la conseguenza che, difficilmente, tale recepimento poteva tradursi in estreme facilitazioni in capo ai soggetti obbligati.

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L’ODCEC di Milano realizza un libro sulla normativa antiriciclaggio per i professionisti che evidenzia i tratti salienti dei vari obblighi

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Con il contributo di molti componenti della Commissione Antiriciclaggio di Milano, e del Responsabile del Servizio Antiriciclaggio dell’ODCEC di Milano il Dott. Alberto Sala, il quaderno tocca tutti gli aspetti relativi alla normativa antiriciclaggio ripercorrendo quanto previsto fino ad ora dalle disposizioni contenute nel D.Lgs. 231/2007 che per effetto del recepimento della IV Direttiva UE sono in fase di imminente revisione.

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