Certamente l’internazionalizzazione è una delle sfide più impegnative per le imprese e sempre più lo sta divenendo in questi ultimi tempi di congiuntura economica, durante i quali gli imprenditori sono alla ricerca di nuovi sbocchi per la ripresa e la crescita dei loro business; essa tuttavia è una soluzione necessaria da prendere al “volo” per espandere le vendite dei propri prodotti, spesso […]
Alcuni obblighi relativi all’adeguata verifica, si considerano comunque assolti, pur in assenza del cliente, quando è fornita idonea attestazione da parte di un soggetto “terzo” che risulti destinatario della normativa antiriciclaggio e che avendo una prestazione professionale in corso lo abbia già identificato di persona. Pertanto un professionista, per l’assolvimento dei suoi obblighi di adeguata […]
La normativa antiriciclaggio impone ai professionisti una serie articolata di obblighi, la cui inosservanza in molti casi è fonte di pesanti sanzioni. Gli adempimenti antiriciclaggio previsti dalla norma per i commercialisti e avvocati e altri destinatari, sono i seguenti: l’adeguata verifica della clientela; la conservazione e la registrazione dei dati; la segnalazione delle operazioni sospette; […]
A Venezia il 25/02/2014, in un convegno sulla normativa antiriciclaggio si è discusso del tema della segnalazione di operazioni sospette. Il tema cruciale della segnalazione delle operazioni sospette, e della conoscenza del cliente con l’adeguata verifica è stato affrontato e discusso da relatori sia del mondo dei professionisti che delle autorità competenti. L’Ordine dei Dottori […]
Memorandum antiriciclaggio per Avvocati e Commercialisti Obblighi antiriciclaggio a tutto campo nel rimpatrio dei capitali dall’estero. In questi ultimi giorni il tema della “voluntary disclosure” per il rimpatrio dei capitali dall’estero ha riempito le pagine dei quotidiani con diversi approfondimenti, e già con riferimento ai presidi relativi alla normativa antiriciclaggio si era capito che aria […]
Memorandum antiriciclaggio per Avvocati e Commercialisti Decorrenza dell’obbligo del registro antiriciclaggio. Avvocati e Commercialisti sono obbligati alla tenuta dell’archivio antiriciclaggio fin dal 22 aprile 2006, a seguito dell’emanazione del Dm 141/2006, che ha dato attuazione al D.Lgs. 56/2004, pertanto dalla data del 22/04/2006 in presenza dei relativi obblighi di registrazione i professionisti sono tenuti a […]
Memorandum antiriciclaggio per Avvocati e Commercialisti Gli Avvocati e i Commercialisti, oltre che gli altri soggetti destinatari della normativa antiriciclaggio, hanno l’obbligo ai sensi dell’art. 41, di trasmettere alla UIF una segnalazione di operazione sospetta quando sanno, sospettano o hanno motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano state compiute o tentate […]
Chiarimenti dal MEF sugli obblighi antiriciclaggio per avvocati e commercialisti. In questi giorni il MEF ha fornito alcune risposte in merito alla normativa antiriciclaggio. Tra le questioni esaminate dal MEF, una in particolare è risultata ricca di spunti di riflessione per la portata pratica degli adempimenti antiriciclaggio a carico di avvocati e commercialisti. E’ stato […]
Per l’antiriciclaggio, nel caso di omesso versamento dell’iva, valutazione del caso concreto e ricorso agli indicatori di anomalia. La normativa penale tributaria prevede, che chiunque non versi l’Iva, dovuta in base alla dichiarazione annuale, per un importo superiore ad euro 50.000 per ogni periodo di imposta entro il termine per il versamento dell’acconto relativo al […]
Sul software antiriciclaggio per i professionisti vi diciamo la nostra. Il software antiriciclaggio è centrale nell’organizzazione dello studio professionale. La centralità dell’organizzazione dello studio professionale in materia di antiriciclaggio, e quindi anche l’utilità di avvalersi di un software antiriciclaggio, è messa in evidenza oltre che dalla normativa anche dalla recentissima circolare della Guardia di Finanza […]
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Digitel Srl
Servizi per professionisti.
www.pratichedigitel.it
